Attività di studio a basso rischio: l’antiriciclaggio ha impatto soft
di Valerio Vallefuoco
I confini degli obblighi antiriciclaggio per i professionisti sono quelli delineati dalle regole tecniche messe a punto dal Consiglio nazionale dei commercialisti con una serie di regole. In particolare, la regola tecnica n. 2 delinea il perimetro degli obblighi di adeguata verifica della clientela classificando le prestazioni professionali sulla base di quattro livelli di rischio: non significativo, poco significativo, abbastanza significativo, molto significativo.
Il perimetro dell’esclusione
Rientrano...
Comunicazione preventiva di distacco transnazionale «al più tardi» dal suo inizio
di Antonio Carlo Scacco
